Банк России имеет право в порядке надзора применять к
кредитной организации меры, установленные Федеральным законом "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в случае нарушения
кредитной организацией (банком):
- федеральных законов,
- нормативных актов или предписаний Банка России,
- установленных обязательных нормативов,
- непредставления информации,
- представления неполной или недостоверной информации,
- непроведения обязательного аудита,
- нераскрытия отчетности и аудиторского заключения по ней,
- непредставления информации в бюро кредитных историй,
- совершение действий, создающих реальную угрозу интересам вкладчиков и кредиторов.
Отзыв лицензии у банка
Банк России вправе отозвать у кредитной организации
лицензию на осуществление банковских операций по указанным основаниям. Порядок
отзыва лицензии на осуществление банковских операций устанавливается
нормативными актами Банка России.
Отзыв лицензии при недостоверной отчетности
Факт существенной недостоверности отчетных данных
кредитной организации считается установленным, если представленная кредитной
организацией в Банк России отчетность:
1. содержит сведения о резервах на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и (или) прочие потери в ином
размере, чем установлено Банком России в соответствии со статьей 72
Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)" и Положением Банка России от 26 марта 2004 года N 254-П "О
порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности", если отражение
кредитной организацией в отчетности резервов в размере, установленном Банком
России, будет указывать на нарушение обязательных нормативов и (или) возникновение
оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности
(банкротства), и (или) отзыва лицензии на осуществление банковских операций (за
исключением случаев, когда фактически сформированный кредитной организацией
размер резервов превышает величину, установленную Банком России);
2. содержит сведения о соблюдении кредитной
организацией обязательных нормативов, в то время как Банком России установлены
факты несоблюдения обязательных нормативов;
3. содержит сведения об ином, рассчитанном кредитной
организацией, размере обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке
России, чем установлено Банком России в соответствии со статьей 38 Федерального
закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", за
исключением случаев, когда размер обязательных резервов, определенный в
представленном кредитной организацией расчете, и размер обязательных резервов,
фактически депонированных кредитной организацией на счетах по учету
обязательных резервов, больше нормативной величины обязательных резервов,
установленной Банком России;
4. не отражает фактического неисполнения кредитной
организацией любых обязательств перед кредиторами и (или) обязанностей по
уплате обязательных платежей;
5. не отражает фактического проведения кредитной
организацией операций, указанных в подпунктах 1 - 4 пункта 1 и в пункте 1.1
статьи 6 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма", а также иных операций на сумму, равную или
превышающую 3000000 рублей;
6. не подтверждается наличием (отсутствием)
материальных ценностей, ценных бумаг и других документов, которые предусмотрены
требованиями законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных
актов Банка России по операциям;
7. содержит сведения о переоценке кредитной
организацией активов в ином порядке, чем установлено Банком России в
соответствии с нормами Положения Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П
"О методике определения собственных средств (капитала) кредитных
организаций", если отражение кредитной организацией в отчетности
переоценки в порядке, установленном Банком России, будет указывать на нарушение
обязательных нормативов и (или) возникновение оснований для осуществления мер
по предупреждению несостоятельности (банкротства) и (или) отзыва лицензии на
осуществление банковских операций;
8. не содержит сведений о наличии оснований для отзыва
лицензии на осуществление банковских операций в соответствии с частью первой
(кроме пункта 3) и частью второй статьи 20 Федерального закона "О банках и
банковской деятельности", в случае когда Банком России установлены
указанные основания.
Факты существенной недостоверности отчетных данных
могут подтверждаться следующими документами:
- отчетностью и другими документами, полученными от кредитной организации в ходе осуществления Банком России своих функций;
- актом проверки кредитной организации (ее филиала) и (или) документами либо оформленными в установленным порядке их копиями, полученными в ходе проверки деятельности кредитной организации (ее филиала);
- документами о реально совершенных кредитной организацией операциях (сделках), не отраженных в ее бухгалтерском учете и отчетности;
- документами, подтверждающими отсутствие факта совершения кредитной организацией операций (сделок), отраженных в ее бухгалтерском учете и отчетности;
- заключением временной администрации по управлению кредитной организацией, представленным в Банк России (территориальное учреждение Банка России) и подготовленным на основе документов, полученных в ходе обследования кредитной организации;
- документами, свидетельствующими о наличии у кредитной организации не исполненных своевременно и в полном объеме денежных обязательств перед кредиторами (в том числе Банком России) и (или) обязанностей по уплате обязательных платежей, если указанные обязательства и (или) обязанности не учитывались в отчетности кредитной организации (в том числе документами, поступившими от лиц, имеющих право направить в Банк России заявление об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций в соответствии со статьей 50.4 Федерального закона от 25 февраля 1999 года N 40-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций";
- другими документами, полученными Банком России при осуществлении надзорных функций и подтверждающими несоответствие фактически проведенных кредитной организацией операций представленным ею документам.
Банк России вправе отозвать лицензию на осуществление
банковских операций у кредитной организации, не исполнившей в установленный
Банком России срок предписание об устранении нарушений.